Deducción IRPF por instalar placas solares en España en 2025

Las deducciones son descuentos que se aplican en el IRPF que debes declarar de tu ejercicio de la renta. Las personas que instalen placas solares podrán beneficiarse de una reducción en los impuestos que deben pagar, con el objetivo de hacer que la energía limpia y barata sea más accesible.

Las deducciones suponen un ahorro significativo en el IRPF, alcanzando el 60% de la inversión realizada en la instalación fotovoltaica, siempre que se logre una mejora en la eficiencia energética del inmueble. Esto significa que, por cada 1.000€ invertidos, podrías deducirte hasta 600€, con los límites establecidos por la normativa vigente.

El 5 de octubre de 2021 se publicó el Real Decreto 19/2021 en el que se contemplaban varias medidas para impulsar la rehabilitación de edificios y viviendas dentro del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia. Una de las medidas que contempla este decreto ley es una modificación del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF). 

Concretamente, el Decreto Ley incluye una nueva deducción del IRPF; del 60%.  

IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas):  Es un impuesto que pagan las personas físicas residentes en España o contribuyentes de sus rentas obtenidas durante un año natural. Este impuesto trata de adaptarse a las circunstancias personales y familiares de cada persona.

Para poder desgravar el coste de la instalación de las placas solares en tu declaración de la renta de 2025, tendrás que cumplir los siguientes requisitos: 

• Ser propietario/a de la vivienda: A diferencia de otras deducciones contempladas en el Real Decreto, concretamente esta no pueden solicitarla los inquilinos, solo los propietarios. Eso sí, puedes hacer la instalación tanto en tu vivienda habitual, como en tu segunda residencia, y en ambos casos podrás pedir la deducción. 

• Reducir en un 30% o más el indicador de consumo de energía primaria no renovable o conseguir una clasificación energética de A o B: Para acreditarlo tendrás que renovar el Certificado de Eficiencia Energética. 

Aunque cumplas todos estos requisitos, hay que estudiar cada caso individualmente. En algunos casos, la deducción del IRPF para placas solares en 2025 no es compatible con otros beneficios fiscales que te pueden ser más favorables.  

El certificado de eficiencia energética es un documento oficial que debe elaborar un arquitecto, arquitecto técnico, ingeniero de edificación, ingeniero industrial o ingeniero técnico industrial. Este certificado incluye información sobre las características energéticas de la vivienda, como el consumo de electricidad y gas, y determina: 

• La clasificación energética: El técnico hará un cálculo simplificado y asignará al inmueble una calificación energética dentro de una escala de 7 letras (A,B,C,D,E,F,G) siendo la categoría A la asignada a las propiedades más eficientes, y la G las menos eficientes.  

• El indicador de consumo de energía primaria no renovable: Es un dato numérico que expresa el valor del consumo energético anual por superficie útil de energía primaria no renovable del conjunto de la vivienda en kWh/año. 

Para solicitar la deducción del IRPF a Hacienda, es necesario presentar un Certificado de Eficiencia Energética previo a la instalación y otro posterior. 

En 1KOMMA5°, tenemos una persona responsable de realizar el Certificado de Eficiencia Energética. Además, puedes consultar con nosotros cualquier duda que tengas respecto a la deducción del IRPF para placas solares en España.

Para acceder a este beneficio fiscal tendrás que contar con un Certificado de Eficiencia Energética previo con menos de dos años de antigüedad respecto a la fecha en la que haces la instalación, y otro posterior. 

Con esta documentación tendrás que rellenar el Anexo A2 de tu declaración de la renta, en la que tendrás que incluir: 

• NIF o NIE del propietario 

• Referencia catastral del inmueble 

• Fechas de los Certificados de Eficiencia Energética 

• Consumo de energía primaria no renovable: Este dato aparecerá en los certificados energéticos. 

• Calificación energética: Aparece también en los certificados. 

• Coste de la obra: Para poder acceder a la deducción del IRPF para placas solares es indispensable que ya hayas hecho el pago. 

La deducción se calcula sobre el coste total de la obra que incluye: 

• Honorarios profesionales 

• Redacción de proyectos técnicos 

• Dirección de obras 

• Instalación 

• Equipos y materiales 

• Gastos relacionados con el desarrollo de la instalación, como el Certificado de Eficiencia Energética 

Para una vivienda unifamiliar que haga una instalación fotovoltaica y cumpla con todos los requisitos que hemos mencionado, el porcentaje máximo de deducción será del 60% del coste total de la obra, con una base anual máxima de 5.000€. 

La deducción del IRPF para placas solares en España no es compatible con todas las demás ayudas para instalaciones fotovoltaicas. De la base a deducir se descontarán las cantidades que hayan sido subvencionadas a través de programas de ayudas públicas o vayan a serlo. Por eso hay que estudiar cada caso individualmente porque debemos valorar si nos conviene más recibir dichas ayudas, o acceder a la deducción del IRPF. 

Por otro lado, hay otras deducciones del IRPF por mejora energética, que son incompatibles entre sí. Solo podrás pedir una deducción del IRPF así que, nuevamente, hay que valorar cuál nos conviene más. 

Te aconsejamos que antes de aplicar a esta deducción, contactes con un asesor fiscal que estudie tu situación y te ofrezca la mejor solución, ya que la deducción del IRPF no es compatible con las bonificaciones fiscales anteriormente explicadas.

En resumen, de confirmarse la deducción del IRPF para la instalación de placas solares en 2025 es una opción más que interesante para invertir en energía renovable y, a su vez, obtener un beneficio fiscal.

En 1KOMMA5°, te ayudamos con todo el proceso y nos aseguramos de que cumples todos los requisitos para aprovechar al máximo estos beneficios. Desde la planificación hasta la instalación, nos encargamos de cada detalle, garantizando que puedas obtener el máximo rendimiento tanto energético como fiscal. No dudes en ponerte en contacto con nosotros para recibir asesoramiento personalizado y dar el primer paso hacia una energía más limpia y económica para tu hogar.